理解联合终身年金：已婚夫妇的实用指南

退休规划有多种形式，对于已婚夫妇来说，联合终身年金 (也称为联合生存年金)，代表了可用的最安全的选择之一。与其担心你的储蓄是否能持续到90岁，不如想象一下拥有保障的每月收入，覆盖你和配偶的终身。让我们来分析一下这个金融工具的实际运作方式，以及它是否值得在你的退休策略中占有一席之地。

核心概念：共同寿命年金如何带来安心

将联合生存年金视为一种合同，您与保险公司达成协议。您一次性支付(或进行定期付款)，作为回报，他们保证在至少有一位仍然活着的情况下，向您和您的配偶发送固定的每月支票。

结构如下：一方成为主要受益人，另一方成为次要受益人。当主要受益人去世时，生存者不会失去收入——他们继续收取(通常为原金额的50-100%)，直到他们也去世。如果次要受益人先去世，主要受益人将无限期保留全额付款。

这种安排确保双方都不会面临过度消耗退休储蓄的噩梦情况。

联名终身年金与单人终身年金：真正的区别是什么？

如果你是单身，单身生活年金是有意义的——你会在去世之前收取收入，然后就没有了。简单。但是一旦你结婚，这种计算就会改变。

核心区别：单一年金只覆盖一个人，通常提供更高的个人支付。一旦该人去世，支付将完全停止。相比之下，联名年金则将相同的总支付分摊到两个人身上，这意味着每个人的每月支票较低——但保障将持续到任一人存活为止。

考虑到寿命风险：如果你在65岁退休，活到95岁，那就是30年的开支。通过联合终身年金，无论是你还是你的配偶活得更久，你都得到了保护。

支付如何实际运作：真实数字

美国国税局为遗属赔付设定规则：原始福利的50%到100%。在实践中，大多数夫妇选择50%或75%。

场景 1：75% 支付结构 您的每月福利为 $1,200。当您去世时，您的配偶将终身获得 $1,200$900 的 ()75%。如果您的配偶先去世，您将继续领取 $1,200，直到您去世。

场景 2：50% 支付结构 您的每月福利是 $1,200。您的配偶在您去世后将获得 $600 (50%)。再说一次，如果他们先去世，您将保持全额 $1,200。

权衡是数学上的：更高的受益人赔付(75%或100%)意味着你们俩的初始每月支票较低，而较低的受益人赔付(50%)则意味着在两人生活期间的收入较高。

您需要了解的税务影响

美国国税局关心的是：次级年金受益人不能比主受益人小超过10岁，否则幸存者福利将被限制在50%(而不是100%)。如果次级受益人年纪较大，则没有任何限制。

当支付到达时，两个年金领取者都在他们的纳税申报表上报告收入。由于支付跨越数十年，因此您的税务责任也会如此——这意味着您不会像一次性分配那样在前期面临巨额税单。

为什么联合寿命年金是明智的 (以及何时不适用)

优点：

• 收入保证适用于双方的寿命，消除长寿风险
• 生存者保护确保您的配偶在您去世后不会陷入困境
• 税负在时间上分散，而不是集中在一年内

限制：

• 月度支付显著低于单身生活年金
• 年轻情侣可能会觉得费用相对于收益过高
• 你的资金被锁定——相比于401(k)s或IRA灵活性有限
• 对于55岁以下的人，存在更好的选择；联合生活年金在退休时或接近退休时表现突出

底线

联合人寿年金最适合已经退休或即将退休的人，优先考虑确定性而非灵活性，并希望保护配偶的财务安全。这不是一种适合所有人的解决方案，但对于寻求保证收入保护的夫妇来说，它提供了名称所承诺的确切内容：为双方提供终身的安全。