你的工资单上OASDI的工作原理：你需要知道的事项

OASDI（社会保障税）是你工资单上的一项重要扣除，用于资助美国的社会保障和医疗保险计划。了解它的工作方式可以帮助你更好地规划未来的财务和退休生活。

**图示：社会保障的基本结构**

当你每次领工资时，雇主会从你的工资中扣除一定比例的OASDI税款。这部分资金会被汇集到联邦社会保障信托基金，用于支付当前的退休、残疾和遗属福利。

### 你需要知道的关键点：
- **税率**：目前，员工为工资的6.2%缴纳OASDI税，雇主也会缴纳相同比例。
- **收入限制**：每年有一个收入上限，超过这个金额的收入不再征收OASDI税。
- **福利资格**：缴纳一定年数的税款后，你有资格在退休时领取社会保障福利。
- **未来变化**：税率和收入限制可能会根据政策调整而变化。

了解这些信息可以帮助你更好地理解你的工资单，以及未来的福利权益。

当你查看你的工资单或雇主提供的年度W-2表格时，你会注意到从你的总收入中扣除了几项税款。其中之一是OASDI税——一种工资预扣税，乍一看可能显得神秘。这个缩写代表“老年、幸存者和残疾保险”，理解你工资单上的OASDI实际上代表什么，对于你的即时财务和长期退休规划都至关重要。不要仅仅把它看作是钱从你的钱包中流失，而应将OASDI视为一种强制储蓄机制，用于资助支持退休人员、残疾人士以及已故工人幸存家庭成员的国家保险体系。

了解你的OASDI税率及其计算方式

OASDI税的机制很简单，但常被误解。自1990年以来，OASDI的总税率一直稳定在12.4%，显示出美国社会保障融资结构的显著一致性。然而，这个全额税率并不完全从你的工资中扣除。实际上，责任在你和你的雇主之间平均分担。你工资中的OASDI部分为6.2%，而你的雇主也会代表你缴纳另外6.2%，这是联邦税法规定的结构。

这个税收有一个重要的上限，每年根据工资通胀进行调整。2023年税务年度，你只需对收入最高达$160,200的部分缴纳OASDI税——比前一年的$147,000上限增加了$15,200。这意味着高收入者不会对全部收入缴纳OASDI税，只对最高限额以内的部分缴纳。对于大多数工人来说，这个上限并不重要，因为他们的年收入低于这个门槛，所以他们对全部工资都缴纳OASDI。

为什么自雇工人支付的OASDI税更高

如果你是自雇人士，你与OASDI税的关系与传统的W-2员工截然不同。责任完全落在你自己身上，因为你同时扮演雇主和员工的角色。这意味着你必须通过季度预估税款支付全部12.4%的OASDI税，基于你的净自雇收入。

好消息是，当你提交年度报税时，税法允许自雇人士将一半的OASDI税作为商业支出扣除，从而实际税率降至6.2%——与普通员工最终承担的税率相同。尽管有这个扣除，但现金流的压力对于自雇工人来说仍然更大，因为他们必须提前支付全部12.4%，而不是由雇主自动预扣部分。

区分OASDI与更广泛的社会保障税

人们常用“社会保障税”和“OASDI税”互换，但它们并不完全相同。OASDI代表社会保障税系统中的退休和残疾部分，但收取的税款用于多种目的。在每一美元的OASDI税中，大约85美分流入“老年和幸存者保险”信托基金，用于支付退休和幸存者福利。近15美分用于“残疾保险”信托基金，为残疾工人提供保障。剩余的几乎是一分钱，用于管理整个系统的行政开销。

OASDI税的豁免：谁可以免税？

对于大多数美国工人来说，工资上的OASDI税是不可避免的——几乎所有工资收入者和自雇人士都必须缴纳。然而，某些特定类别的工人可以获得有限的豁免。持有某些神学异议的宗教组织可以豁免其成员。学术研究人员以及没有美国公民身份或永久居民身份的外国雇员有时也符合条件。年收入低于$400的自雇人士也可以免除。

如果你认为自己符合豁免条件，必须向IRS提交Form 4029申请。然而，除非符合特定类别，否则IRS很少批准豁免，因此除非你符合具体标准，否则不保证会获批。

非居民美国人和签证持有者的特殊规定

非居民公民通常必须对在美国赚取的工资缴纳OASDI税，尽管美国与加拿大、英国等国家之间的国际税收协定可能提供避免双重征税的豁免。你的签证身份会显著影响你的税务义务。某些类别的临时工人可以自动获得豁免：

代表外国政府工作的员工通常持A类签证，不对其外交收入缴纳OASDI。持D类签证的工人——通常是外国船只或飞机上的船员——在美国境外赚取的工资免于缴纳OASDI税。持F、J、M或Q签证的研究人员和学者，以及持G签证的国际组织雇员，也享有豁免。特殊工人签证，特别是H类签证（如H-2A临时农业工人），也提供豁免资格。

你的工资单上的OASDI与退休需求的现实差距

这里有个令人不舒服的事实：仅靠OASDI福利不足以支撑你的退休生活。2023年，平均社会保障金约为每月$1,800，年收入约为$21,600。虽然这些支付对大多数退休人员来说是重要的收入来源，但很少能覆盖全部生活开销。仅靠OASDI福利而没有补充收入的退休人员，面临巨大的财务压力。

你工资单上的OASDI资金与实际退休支出之间的差距，解释了为什么财务专家一再建议建立独立的退休储蓄。拥有雇主提供的401(k)或个人退休账户（IRA）对于追求舒适退休的人来说不是可选项，而是必需。把OASDI看作是你安全网的基础，而不是整个安全网。

构建超越OASDI的全面退休保障

有效的退休规划需要多渠道收入的叠加。首先最大化对雇主提供的退休计划（如401(k)）的缴款，这些计划具有税收优惠和雇主匹配的潜力。如果你的收入允许，开设并资助IRA，根据你选择的账户类型获得递延税或免税增长。这些自主储蓄工具与你在工作期间缴纳的OASDI税共同作用。

即使是早期获得残疾福利的工人，也必须坚持这种多源收入策略。残疾福利在医疗条件阻碍工作时替代你的收入，但它们很少超过你之前的收入，也难以完全覆盖所有生活开销，除非有额外的储蓄。将工资单上的OASDI与个人储蓄相结合，能为你提供财务弹性，而单靠OASDI是无法实现的。

管理OASDI税的关键要点

理解工资单上的OASDI是迈向全面财务健康的第一步。大多数美国工人都必须缴纳这个系统的税款，没有选择余地，除非在极少数情况下，否则几乎在整个工作期间都要支付。接受OASDI作为你财务布局中不可协商的组成部分，并将你的控制力集中在你可以影响的变量上：最大化退休账户的缴款、调整储蓄比例，以及咨询财务顾问制定超越OASDI福利的个性化退休策略。

从工资中自动扣除的OASDI税款用于支付重要的福利，但它只是完整财务图景中的一部分。将W-2上的6.2%扣除视为对未来社会保障收入的投资，同时建立独立储蓄，你就为自己争取了政府福利无法单独保障的退休安全。