Vì vậy, tôi đã đi sâu hơn vào việc lập kế hoạch di sản gần đây, và có một điều mà nhiều người hiểu sai khi họ thiết lập tài chính của mình. Mọi người đều nói về các quỹ tín thác sống như thể chúng là giải pháp ma thuật cho mọi thứ, nhưng thành thật mà nói, những gì bạn không nên đặt vào quỹ tín thác sống còn quan trọng như việc biết những gì nên bỏ vào.

Hãy để tôi phân tích rõ vì tôi nghĩ hầu hết mọi người bỏ lỡ sắc thái ở đây. Một quỹ tín thác sống về cơ bản hoạt động như một cái thùng chứa các tài sản của bạn khi bạn còn sống, và sau khi bạn qua đời, người bạn đã chỉ định làm quản lý quỹ (trustee) sẽ tiếp quản và phân phối mọi thứ theo ý muốn của bạn. Nó giúp tránh thủ tục xác nhận di sản (probate), điều có thể rắc rối và tốn kém. Góc độ riêng tư cũng rất quan trọng - mọi thứ đều tránh khỏi hồ sơ tòa án công cộng.

Nhưng đây là nơi mọi người mắc sai lầm. Có những tài sản cụ thể mà tuyệt đối không nên đặt vào quỹ tín thác sống, và nếu bạn làm sai, bạn có thể đối mặt với các vấn đề thuế nghiêm trọng hoặc bị khóa khỏi số tiền bạn thực sự cần.

Đầu tiên: các tài khoản hưu trí. IRA, 401(k)s, 403(b)s - những cái này cần giữ dưới tên cá nhân của bạn. Nếu bạn chuyển chúng vào trong quỹ tín thác, bạn sẽ kích hoạt các hậu quả thuế không đáng có. Thay vào đó, chỉ cần đặt tên người thụ hưởng trực tiếp trên tài khoản. Kết quả tương tự mà không gặp rắc rối.

Các tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe (HSA) cũng rơi vào loại tương tự. Những tài khoản này được cấp vốn bằng tiền trước thuế và phát triển miễn thuế, đó là lợi thế của chúng. Vì HSA là các tài khoản cá nhân, thường thì chúng không nên đặt vào quỹ tín thác. Một lần nữa, việc đặt tên người thụ hưởng là câu trả lời của bạn ở đây.

Bây giờ, bảo hiểm nhân thọ thì phức tạp hơn. Đôi khi, việc đặt nó vào một quỹ tín thác không thể thay đổi (irrevocable trust) để phục vụ mục đích lập kế hoạch cụ thể là hợp lý, nhưng đôi khi bạn tốt hơn hết là giữ nó dưới tên của mình với một người thụ hưởng đã được chỉ định. Điều này thực sự phụ thuộc vào tình hình của bạn và loại quỹ tín thác bạn đang sử dụng. Một quỹ tín thác có thể thay đổi (revocable trust) có thể chỉnh sửa bất cứ lúc nào, nhưng một quỹ tín thác không thể thay đổi thì bị khóa chặt, vì vậy bạn cần suy nghĩ kỹ về các tác động.

Điều thứ tư mọi người bỏ qua: đừng đặt các tài khoản bạn cần truy cập thường xuyên vào trong một quỹ tín thác không thể thay đổi. Một khi tiền vào trong quỹ tín thác không thể thay đổi, bạn có thể không thể chạm vào nó tùy thuộc vào cách quỹ tín thác được viết. Đó là một vấn đề nghiêm trọng nếu bạn cần thanh khoản. Lựa chọn tốt hơn là sử dụng các tài khoản chung hoặc các chỉ định trả tiền khi chết (payable-on-death).

Thành thật mà nói, những gì bạn không nên đặt vào quỹ tín thác sống phụ thuộc vào việc hiểu rõ tình hình cụ thể của bạn. Một số người thậm chí không cần quỹ tín thác sống nếu di sản của họ đơn giản - các tài khoản trả tiền khi chết và các chỉ định người thụ hưởng có thể xử lý điều đó. Nhưng nếu bạn quyết định thiết lập một cái, hãy nói chuyện với một luật sư lập kế hoạch di sản thực sự hiểu rõ về lĩnh vực này. Họ có thể cấu trúc hợp lý để bạn nhận được lợi ích về thuế và bảo vệ mà không tự làm hỏng chính mình.

Quá trình xác nhận di sản (probate) thực sự có thể rất khắc nghiệt đối với các gia đình, vì vậy tôi hiểu tại sao mọi người muốn tránh nó. Chỉ cần đảm bảo bạn thiết lập đúng và biết rõ những gì không nên đặt vào quỹ tín thác sống trước khi bạn khóa mọi thứ lại.