理解聯合終身年金：已婚夫婦的實用指南

退休規劃有多種形式，對於已婚夫婦來說，聯合終身年金 (也稱爲聯合生存年金)，代表了可用的最安全的選擇之一。與其擔心你的儲蓄是否能持續到90歲，不如想象一下擁有保障的每月收入，覆蓋你和配偶的終身。讓我們來分析一下這個金融工具的實際運作方式，以及它是否值得在你的退休策略中佔有一席之地。

核心概念：共同壽命年金如何帶來安心

將聯合生存年金視爲一種合同，您與保險公司達成協議。您一次性支付(或進行定期付款)，作爲回報，他們保證在至少有一位仍然活着的情況下，向您和您的配偶發送固定的每月支票。

結構如下：一方成爲主要受益人，另一方成爲次要受益人。當主要受益人去世時，生存者不會失去收入——他們繼續收取(通常爲原金額的50-100%)，直到他們也去世。如果次要受益人先去世，主要受益人將無限期保留全額付款。

這種安排確保雙方都不會面臨過度消耗退休儲蓄的噩夢情況。

聯名終身年金與單人終身年金：真正的區別是什麼？

如果你是單身，單身生活年金是有意義的——你會在去世之前收取收入，然後就沒有了。簡單。但是一旦你結婚，這種計算就會改變。

核心區別：單一年金只覆蓋一個人，通常提供更高的個人支付。一旦該人去世，支付將完全停止。相比之下，聯名年金則將相同的總支付分攤到兩個人身上，這意味着每個人的每月支票較低——但保障將持續到任一人存活爲止。

考慮到壽命風險：如果你在65歲退休，活到95歲，那就是30年的開支。通過聯合終身年金，無論是你還是你的配偶活得更久，你都得到了保護。

支付如何實際運作：真實數字

美國國稅局爲遺屬賠付設定規則：原始福利的50%到100%。在實踐中，大多數夫婦選擇50%或75%。

場景 1：75% 支付結構 您的每月福利爲 $1,200。當您去世時，您的配偶將終身獲得 $1,200$900 的 ()75%。如果您的配偶先去世，您將繼續領取 $1,200，直到您去世。

場景 2：50% 支付結構 您的每月福利是 $1,200。您的配偶在您去世後將獲得 $600 (50%)。再說一次，如果他們先去世，您將保持全額 $1,200。

權衡是數學上的：更高的受益人賠付(75%或100%)意味着你們倆的初始每月支票較低，而較低的受益人賠付(50%)則意味着在兩人生活期間的收入較高。

您需要了解的稅務影響

美國國稅局關心的是：次級年金受益人不能比主受益人小超過10歲，否則幸存者福利將被限制在50%(而不是100%)。如果次級受益人年紀較大，則沒有任何限制。

當支付到達時，兩個年金領取者都在他們的納稅申報表上報告收入。由於支付跨越數十年，因此您的稅務責任也會如此——這意味着您不會像一次性分配那樣在前期面臨巨額稅單。

爲什麼聯合壽命年金是明智的 (以及何時不適用)

優點：

• 收入保證適用於雙方的壽命，消除長壽風險
• 生存者保護確保您的配偶在您去世後不會陷入困境
• 稅負在時間上分散，而不是集中在一年內

限制：

• 月度支付顯著低於單身生活年金
• 年輕情侶可能會覺得費用相對於收益過高
• 你的資金被鎖定——相比於401(k)s或IRA靈活性有限
• 對於55歲以下的人，存在更好的選擇；聯合生活年金在退休時或接近退休時表現突出

底線

聯合人壽年金最適合已經退休或即將退休的人，優先考慮確定性而非靈活性，並希望保護配偶的財務安全。這不是一種適合所有人的解決方案，但對於尋求保證收入保護的夫婦來說，它提供了名稱所承諾的確切內容：爲雙方提供終身的安全。